Quantos índices de balanço existem?
Hátrês tipos de proporçõesderivados do balanço: liquidez, solvência e rentabilidade. Os índices de liquidez mostram a capacidade de transformar ativos em dinheiro rapidamente. Os índices de solvência mostram a capacidade de saldar dívidas. Os índices de rentabilidade mostram a capacidade de geração de renda.
- Taxa de rotatividade de estoque.
- Índice de rotatividade de contas a receber.
- Índice de rotatividade de contas a pagar.
- Índice de rotatividade de ativos.
- Índice de capital de giro líquido.
5 índices financeiros essenciais para todos os negócios. Os índices financeiros comuns que toda empresa deve acompanhar são 1)índices de liquidez 2) índices de alavancagem 3) índice de eficiência 4) índices de lucratividade e 5) índices de valor de mercado.
O resultado final. Para entender melhor a situação financeira e o nível de solvência de uma empresa, você pode fazer alguns cálculos rápidos e fáceis que usam dados encontrados no balanço patrimonial. Essas métricas incluem oíndice atual, índice rápido, capital de giro e índice de endividamento.
Os índices contábeis ou índices em contabilidade gerencial têmquatroíndices: índices de liquidez, índices de atividade, índices de solvência e índices de rentabilidade.
Háseis proporções básicasque são frequentemente usados para escolher ações para carteiras de investimento. Os índices incluem o índice de capital de giro, o índice de liquidez imediata, lucro por ação (EPS), preço-lucro (P/E), dívida em relação ao patrimônio líquido e retorno sobre o patrimônio líquido (ROE).
Os principais rácios de solvabilidade sãoo rácio dívida/ativos, o rácio de cobertura de juros, o rácio capital próprio e o rácio dívida/capital próprio (D/E). Estas medidas podem ser comparadas com os rácios de liquidez, que consideram a capacidade de uma empresa cumprir obrigações de curto prazo, em vez de obrigações de médio e longo prazo.
- Proporção rápida.
- Relação dívida / patrimônio líquido.
- Índice de capital de giro.
- Relação preço/lucro.
- Lucro por ação.
- Índice de retorno sobre o patrimônio líquido.
- Margem de lucro.
- O resultado final.
A análise do índice financeiro é frequentemente dividida em seis tipos diferentes:índices de rentabilidade, solvência, liquidez, volume de negócios, cobertura e perspectivas de mercado. Outras métricas não financeiras podem estar espalhadas por vários departamentos e setores.
Os índices financeiros podem ser calculados usando dados encontrados nas demonstrações financeiras, como o balanço patrimonial e a demonstração de resultados. Em geral, existem quatro categorias de análise de razão:rentabilidade, liquidez, solvência e avaliação.
Como você mede um balanço patrimonial forte?
A solidez do balanço de uma empresa pode ser avaliada por três grandes categorias de medidas de qualidade do investimento:capital de giro ou liquidez de curto prazo, desempenho de ativos e estrutura de capitalização. A estrutura de capitalização é o valor da dívida versus patrimônio líquido que uma empresa possui em seu balanço.
O índice de rotatividade de ativosmede a eficiência dos ativos de uma empresa na geração de receitas ou vendas. Ele compara o valor em dólares das vendas (receitas) com seus ativos totais como uma porcentagem anualizada. Assim, para calcular o índice de rotatividade de ativos, divida as vendas ou receitas líquidas pela média dos ativos totais.
O balanço é baseado na equação fundamental:Ativos = Passivos + Patrimônio Líquido. Como tal, o balanço é dividido em duas partes (ou secções).
A relação atual ideal, de acordo com o padrão da indústria, é2:1. Isso significa que uma empresa deve deter pelo menos duas vezes a quantidade de ativos circulantes do que possui passivos circulantes. No entanto, se o rácio for muito elevado, pode indicar que determinados activos correntes estão ociosos e não estão a ser utilizados de forma adequada.
Índice de capital de giro líquido = (ativo circulante – passivo circulante) ÷ ativo total. O índice de capital de giro líquido calcula a liquidez dos seus ativos. Um índice crescente de capital de giro líquido indica que sua empresa está investindo mais em ativos líquidos do que em ativos fixos. Índice de caixa = caixa ÷ passivo circulante.
Dívida em capitalé um dos índices de solvência da dívida mais utilizados. Também é representado como relação D/E. O índice de dívida sobre patrimônio líquido é calculado dividindo o passivo total de uma empresa pelo patrimônio líquido. Esses valores são obtidos do balanço patrimonial das demonstrações financeiras da empresa.
Háquatro índices de solvência primários, incluindo o rácio de cobertura de juros, o rácio dívida/ativos, o rácio capital próprio e o rácio dívida/capital próprio. Credores e investidores utilizam frequentemente rácios de solvência para avaliar a sustentabilidade de uma empresa antes de emprestar ou investir.
Os índices que você deve usar para calcular a solvência de uma empresa incluem o índice de dívida total, o índice de dívida sobre capital, o índice de dívida sobre patrimônio líquido e o índice de juros ganhos.
A fórmula orçamentária 70-20-10 divide sua receita após impostos em três grupos:70% para despesas de subsistência, 20% para poupanças e dívidas e 10% para poupanças e doações adicionais. Ao alocar sua renda disponível nessas três categorias distintas, você poderá administrar melhor seu dinheiro no dia a dia.
Uma regra geral éter uma relação atual de 2,0. Embora isto varie de acordo com o negócio e a indústria, um número acima de dois pode indicar uma má utilização do capital. Um índice de liquidez inferior a dois pode indicar uma incapacidade de pagar as obrigações financeiras atuais com certa medida de segurança.
Qual é o melhor índice de finanças pessoais?
É aconselhável ter umtaxa de poupança de 10% a 20%. Para calcular, você pega suas economias anuais e divide pela sua renda anual bruta.
O Índice de Financiamento Básico (CFR) éum dos dois padrões mínimos desenvolvidos para promover o financiamento e a gestão de liquidez em instituições financeiras. O CFR avalia os riscos de liquidez do banco num horizonte temporal mais longo.
- Declaração de renda.
- Demonstração do fluxo de caixa.
- Demonstração das mutações do patrimônio líquido.
- Balanço patrimonial.
- Nota às demonstrações financeiras.
- Rácios de liquidez.
- Índices de atividade (também chamados de índices de eficiência)
- Índices de rentabilidade.
- Índices de alavancagem.
- Receita crescente. Receita é a quantidade de dinheiro que uma empresa recebe em troca de seus bens e serviços. ...
- As despesas permanecem estáveis. Embora as despesas aumentem à medida que o seu negócio se expande, elas devem estar sincronizadas. ...
- Saldo de caixa. ...
- Rácio da dívida. ...
- Índice de rentabilidade.
References
- https://www.bdc.ca/en/articles-tools/money-finance/manage-finances/financial-ratios-4-ways-assess-business
- https://byjus.com/question-answer/chicken-egg-exhibits-fibonacci-spiral-this-is-a-true-b-falsea-b/
- https://financialmodelling.mazars.com/top-10-ways-to-fix-an-unbalanced-balance-sheet/
- https://www.elegantthemes.com/blog/design/the-golden-ratio-the-ultimate-guide-to-understanding-and-using-it
- https://fpadvance.com/understanding-finances-profit-margins/
- https://gocardless.com/en-us/guides/posts/what-is-a-liquidity-ratio/
- https://www.oxfordreference.com/display/10.1093/oi/authority.20110803095442342
- https://corporatefinanceinstitute.com/resources/accounting/financial-ratios/
- https://www.collective.com/guides/balance-sheet-vs-income-statement
- https://www.datarails.com/5-key-financial-ratios/
- https://www.investopedia.com/financial-edge/1012/useful-balance-sheet-metrics.aspx
- https://study.com/learn/lesson/owners-equity-formula-calculation.html
- https://www.investopedia.com/terms/p/profitabilityratios.asp
- https://www.investopedia.com/articles/basics/06/balancesheet.asp
- https://www.investopedia.com/terms/b/balancesheet.asp
- https://time.com/personal-finance/article/50-30-20-rule/
- https://zerodha.com/varsity/chapter/understanding-balance-sheet-statement-part-1/
- https://gocardless.com/en-us/guides/posts/types-of-financial-statements/
- https://www.shopify.com/blog/what-is-balance-sheet
- https://pivotal180.com/modeling-principles/
- https://www.investopedia.com/ask/answers/121514/what-difference-between-pl-statement-and-balance-sheet.asp
- https://www.dummies.com/article/business-careers-money/personal-finance/investing/investment-vehicles/dividends/how-to-read-a-companys-balance-sheet-190498/
- https://www.schwab.com/learn/story/five-key-financial-ratios-stock-analysis
- https://www.freshbooks.com/hub/accounting/good-liquidity-ratio
- https://www.investopedia.com/terms/f/five-percent-rule.asp
- https://www.sba.gov/blog/5-things-know-about-your-balance-sheet
- https://corporatefinanceinstitute.com/resources/accounting/normal-profit/
- https://finance.yahoo.com/news/why-50-30-20-budget-120032412.html
- https://www.tiaa.org/public/learn/personal-finance-101/how-much-of-my-income-should-i-save-every-month
- https://www.quora.com/How-do-I-tell-if-a-company-is-profitable-from-a-balance-sheet
- https://www.linkedin.com/pulse/simple-guide-understanding-your-profit-loss-statement-fastercapital
- https://ppcexpo.com/blog/best-graph-to-show-profit-and-loss
- https://resources.smartbizloans.com/blog/business-finances/how-to-tell-if-a-company-is-doing-well-financially
- https://www.gobankingrates.com/saving-money/savings-advice/what-is-the-golden-rule-of-saving-money/
- https://www.investopedia.com/ask/answers/050615/what-items-balance-sheet-are-most-important-fundamental-analysis.asp
- https://www.citizensbank.com/learning/50-30-20-budget.aspx
- https://business.vic.gov.au/business-information/finance/develop-good-financial-procedures/calculate-profit-and-loss
- https://www.transtutors.com/questions/which-ratio-protects-the-creditors-lower-debt-equity-ratio-liquidity-assets-higher-i-9601797.htm
- https://www.indeed.com/career-advice/career-development/solvency-ratio
- https://www.investopedia.com/articles/stocks/06/ratios.asp
- https://www.freshbooks.com/hub/projects-management/profitability-ratios
- https://www.brex.com/journal/what-is-a-good-profit-margin
- https://www.calculator.net/margin-calculator.html
- https://www.adobe.com/ph_en/creativecloud/design/discover/golden-ratio.html
- https://www.moderntreasury.com/questions/what-are-the-three-golden-rules-of-accounting
- https://societyinsurance.com/blog/what-is-the-difference-between-a-balance-sheet-and-an-income-statement/
- https://www.vedantu.com/maths/golden-ratio
- https://www.adobe.com/creativecloud/design/discover/golden-ratio.html
- https://blog.hubspot.com/sales/debt-equity-ratio
- https://www.investopedia.com/articles/basics/06/assetperformance.asp
- https://corporatefinanceinstitute.com/resources/accounting/balance-sheet/
- https://groww.in/p/tax/rules-of-accounting
- https://www.toppr.com/guides/accountancy/accounting-ratios/liquidity-ratios/
- https://digit.business/financial-literacy/how-to-really-profit-from-your-business
- https://www.landlordstudio.com/blog/50-rule-in-real-estate
- https://www.bench.co/blog/accounting/good-profit-margin
- https://bradanaccountants.ie/accounting-for-dummies-part-3/
- https://taluspay.com/blog/are-expenses-liabilities-how-to-tell-the-difference/
- https://study.com/academy/lesson/financial-ratios-in-personal-financial-planning.html
- https://www.oregonianscu.com/PDFs/business/Components%20of%20a%20Business%20Balance%20Sheet.pdf
- https://www.bankrate.com/investing/important-financial-ratios/
- https://www.fool.com/investing/general/2007/01/05/understanding-a-banks-balance-sheet.aspx
- https://arb.accountants/what-makes-a-strong-balance-sheet/
- https://medium.com/@BBBNWP/how-to-determine-a-good-profit-margin-for-your-small-business-ca98f65b22a7
- https://www.sofi.com/learn/content/70-20-10-rule/
- https://www.theforage.com/blog/skills/quick-ratio
- https://cadencebank.com/insights-and-articles/commercial/what-are-financial-ratios-and-why-are-they-important
- https://gocardless.com/en-us/guides/posts/top-7-financial-ratios/
- https://www.british-business-bank.co.uk/finance-hub/what-level-of-debt-is-healthy-for-business/
- https://www.kaplancollectionagency.com/financial-statement-analysis/balance-sheet-analysis/
- https://www.thestreet.com/investing/balance-sheets-the-good-the-bad-and-the-in-between-10371340
- https://www.occ.gov/publications-and-resources/publications/comptrollers-handbook/files/analytical-review-income-expense/pub-ch-analytical-review-income-expense-previous.pdf
- https://www.unleashedsoftware.com/inventory-accounting-guide/what-is-a-good-profit-margin
- https://www.fxpro.com/help-section/traders-glossary/profit-and-loss-p-l
- https://www.fool.com/investing/stock-market/types-of-stocks/common-stocks/
- https://www.unfcu.org/financial-wellness/50-30-20-rule/
- https://byjus.com/question-answer/who-are-the-users-of-financial-ratio-analysis-explain-the-significance-of-ratio-analysis-to-1/
- https://www.zoho.com/books/guides/how-to-read-a-balance-sheet.html
- https://byjus.com/commerce/solvency-ratio/
- https://www.quora.com/What-is-the-most-important-ratio-among-financial-ratios-when-analyze-the-financial-performance-of-a-company
- https://byjus.com/maths/profit-and-loss-questions/
- https://www.chase.com/business/knowledge-center/start/the-purpose-of-a-balance-sheet
- https://www.venasolutions.com/blog/three-statement-financial-model
- https://groww.in/p/tax/what-is-50-30-20-rule
- https://www.universalcpareview.com/ask-joey/what-are-the-most-common-solvency-ratios-used-by-investor-or-management-to-understand-the-current-state-of-a-companys-financial-situation/
- https://www.sec.gov/reportspubs/investor-publications/investorpubsbegfinstmtguide
- https://www.myhubble.money/blog/the-golden-rule-of-spending-hubble-money
- https://corporatefinanceinstitute.com/resources/accounting/profit-and-loss-statement-pl/
- https://www.tombiblelaw.com/blog/2022/may/the-four-principles-of-personal-finance/
- https://www.nasdaq.com/articles/the-10-10-80-rule:-is-this-savings-system-best-for-you
- https://ramp.com/startup-accounting/how-to-create-a-balance-sheet
- https://corporatefinanceinstitute.com/resources/accounting/three-financial-statements/
- https://www.bdc.ca/en/articles-tools/entrepreneur-toolkit/templates-business-guides/glossary/balance-sheet
- https://uk.indeed.com/career-advice/career-development/prepare-balance-sheet
- https://tipalti.com/accounting-hub/what-is-a-balance-sheet/
- https://www.schwab.com/learn/story/3-financial-statements-to-measure-companys-strength
- https://www.wallstreetmojo.com/accounting-ratios/
- https://www.toprankers.com/profit-and-loss-tricks-for-law-entrance-exams
- https://www.cfainstitute.org/en/membership/professional-development/refresher-readings/understanding-balance-sheets
- https://www.geeksforgeeks.org/balance-sheet-format/
- https://www.freshbooks.com/hub/accounting/cash-flow-formula
- https://www.nibusinessinfo.co.uk/content/relationship-between-balance-sheets-and-profit-and-loss-accounts
- https://www.investopedia.com/terms/a/assetturnover.asp
- https://study.com/learn/lesson/balance-sheet-format-preparation.html
- https://study.com/academy/lesson/what-is-the-golden-ratio-in-math-definition-examples.html
- https://www.csus.edu/indiv/m/mirzaagham/math1/SQ5.pdf
- https://www.investopedia.com/financial-edge/0910/6-basic-financial-ratios-and-what-they-tell-you.aspx
- https://www.investopedia.com/articles/04/031004.asp
- https://docs.oracle.com/cd/E99053_01/PDF/8.1.0.x/8.1.0.0.0/HKMA_UG/6_Core_Funding_Ratio_Calculation.htm
- https://www.deskera.com/blog/balance-sheet-ratios/
- https://letstalkscience.ca/educational-resources/backgrounders/fibonacci-and-golden-ratio
- https://repository.tudelft.nl/islandora/object/uuid%3A429f9dc9-a479-4799-ab42-4a62f8a4bf8f
- https://gocardless.com/guides/posts/profit-and-loss-forecast-tips/
- https://www.360financialliteracy.org/Calculators/Financial-Ratios
- https://www.investopedia.com/articles/technical/04/033104.asp
- https://www.businessnewsdaily.com/2665-accounting-formulas.html
- https://gocardless.com/guides/posts/top-7-financial-ratios/
- https://www.bellinghamwallace.co.nz/news-insights/what-does-a-strong-balance-sheet-look-like-why-is-it-important/
- https://www.rocketmoney.com/learn/personal-finance/personal-balance-sheet
- https://www.zeni.ai/blog/good-profit-margin
- https://www.wallstreetmojo.com/ratio-analysis-types/
- https://byjus.com/maths/profit-and-loss/
- https://www.investopedia.com/terms/r/ratioanalysis.asp
- https://www.sage.com/en-us/blog/5-things-you-wont-find-on-your-balance-sheet/
- https://m.economictimes.com/wealth/save/6-budgeting-hacks-to-spend-less-save-more/articleshow/100202534.cms
- https://pay.com/blog/what-is-a-good-profit-margin
- https://www.indeed.com/career-advice/career-development/how-to-calculate-profit
- https://www.onthegoaccountants.co.uk/difference-between-balance-sheet-and-profit-and-loss-account
- https://corporatefinanceinstitute.com/resources/accounting/3-financial-statements-linked/
- https://www.investopedia.com/terms/s/solvencyratio.asp